審計委員會
 

本公司審計委員會由3名獨立董事組成，其執行業務所需之相關學經歷皆符合公司需求，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在

執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。

審計委員會成員專業資格與經驗

審計委員姓名	成員專業資格與經驗
蔡政憲	現擔任訊聯生物科技股份有限公司董事長、訊聯基因數位股份有限公司執行長、生萊股份有限公司董事、訊聯細胞智藥股份有限公司董事長、CROWN STAR ALLIANCE LIMITED 董事長、STAR FORD (SAMOA) LIMITED董事長、GENETICS GENERATION ASIA SDN BHD董事、麗嬰房股份有限公司審計委員&薪酬委員&獨立董事、三和合成股份有限公司董事。
吳火生	曾任台新投信董事長、台新投顧董事長、富邦投信執行副總經理。
林郁昌	現擔任聯合光纖通信股份有限公司董事長、聯瑞科技(股)公司董事長、聯光通投資股份有限公司。 曾任元富證券(股)公司副總經理、中華民國公發公司股務協會委員、中華民國證券商業公會委員。

審計委員會年度工作重點彙整

(1) 審閱財務報表
(2) 考核內部控制制度暨相關之政策與程序
(3) 重大之資產或衍生性商品交易
(4) 重大資金貸與背書或保證
(5) 衍生性金融商品及現金投資情形
(6) 簽證會計師之委任、解任或報酬
(7) 財務、會計或內部稽核主管之任免

114年度運作情形如下

日期	期別、議案內容及決議結果	獨立董事反對(保留)或重大建議項目內容	公司對審計委員會意見之處理
114.3.3	第一屆第十一次審計委員會 1. 擬訂定本公司114年度營運計劃案	無	不適用
	2.通過擬具本公司113年度營業報告書及財務報表案
	3.通過本公司財務報告查核簽證會計師變更案
	4.通過本公司113年度盈餘分派案
	5.通過本公司自行評估內部控制制度設計及執行為持續有效性之聲明
	6.通過修訂本公司「公司章程」案
	7.通過訂定本公司基層員工範圍案
	8.通過修訂本公司「永續發展實務守則」案
	9.通過永續發展委員委任案
	10.通過子公司董事派任追認案
114.4.30	第一屆第十二次審計委員會 1.通過造具一一四年第一季財務報表	無	不適用
	2.通過修訂本公司「內部控制制度」案
114.8.13	第二屆第一次審計委員會 1.推選林郁昌委員為第二屆審計委員會之召集人	無	不適用
	2.通過造具一一四年第二季財務報表案
	3.通過本公司資金貸與旺詮股份有限公司案
	4.通過本公司處分有價證券追認案
114.11.12	第二屆第二次審計委員會 1. 通過造具一一四年第三季財務報表	無	不適用
	2.通過本公司一一四年上半年度盈餘分派案
	3.通過修訂本公司「預先核准非確信服務政策之一般原則」
	4.通過本公司捐贈「財團法人國巨基金會」案
	5.通過本公司一一四年度內部稽核執行查核計劃表

 

功能性委員會內部績效評估執行情形及評估結果

評估 週期	評估期間	執行 期間	評估範圍	評估 方式	評估內容	評估結果
每年執行一次	起113/01/01 迄113/12/31	114年	審計委員會	審計委員會內部自評	註一(3)	一、自評滿分為5分;自評分數為4.9375分，績效評估結果為「優」，審計委員會整體運作良好，各委員具專業性，能有效監督公司克盡督導之責並提出良好建議。 二、本自評結果已提報114年3月3日董事會
每年執行一次	起113/01/01 迄113/12/31	114年	薪酬委員會	薪酬委員會內部自評	註一(3)	一、自評滿分為5分;自評分數為4.83分，績效評估結果為「優」，薪資報酬委員會整體運作良好。 二、本自評結果已提報114年3月3日董事會

 

薪資報酬委員會運作情形資訊

出席情形

(1)本公司之薪資報酬委員會委員計三人。
(2)本屆委員任期：114年5月23日至117年5月22日，最近年度(114年)薪報酬委員會開會3次(Ａ)，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數(B)	委託出 席次數	實際出席 率(%)【Ｂ/Ａ】	備註
獨立董事	蔡政憲	3	0	100%
獨立董事	吳火生	3	0	100%
獨立董事	林郁昌	3	0	100%

原第五屆薪酬委員於114年5月23日到期卸任，董事會己於114年5月23日
重新委任林郁昌(續任)、吳火生(續任)、蔡政憲(續任)擔任薪資報酬委員。

定期檢討薪資報酬

本公司薪資報酬委員會之職能，係以專業客觀之地位，就本公司董事及經理人 之薪資報酬政策及制度予以評估，至少每年開會二次，
並得視需要隨時召開會議，向董事會提出建議，以供其決策之參考。
1.本公司薪資報酬委員會職權
      (1)訂定並定期檢討本公司董事及經理人之績效與薪資報酬之政策、制度、標準 與結構。
      (2)定期評估本公司董事及經理人之薪資報酬。

2.薪資報酬委員會履行職權時，依下列標準為之
   (1)薪資管理應符合本公司之薪酬理念。
   (2)董事及經理人之績效評估及薪資報酬，應參考同業通常水準支給情 ，並考 量個人表現與公司經營績效及未來風險之關連合理性。
   (3)不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越本公司風險胃納之行為。
   (4)針對董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例及部分變動薪資報酬支付時間， 應考 量行業特性及公司業務性質予以決定。
   (5)本委員會成員對於其個人薪資報酬之決定，不得加入討論及表決。

薪資報酬委員會開會資訊
本公司薪資報酬委員會最近一年開會、檢討與評估本公司薪資報酬資訊如下:
本屆委員任期：114年5月23日至117年5月22日，最近年度(114年)薪報酬委員會開會3次(Ａ)，委員資格及出席情形如下：
 

薪資報酬委員會期別、日期	議案內容	決議結果	公司對薪資報酬委員會意見之處理
第五屆第五次(114.01.20)	1.本公司113年度年終獎金發放案。	全體出席委 員同意通過	提董事會並經全體出席董事同意通過。
	2.本公司董事及經理人114年度之薪資報酬案	全體出席委 員同意通過	提董事會並經全體出席董事同意通過。
第五屆第六次(114.03.03)	1.本公司113年度董事及員工酬勞分派案。	全體出席委 員同意通過	提董事會並經全體出席董事同意通過。
第六屆第一次(114.11.12)	1.本公司外銷部資深協理葉俊良晉升副總經理案	全體出席委 員同意通過	提董事會並經全體出席董事同意通過。

永續發展委員會
凱美電機於113年度正式設⽴永續發展委員會，作為公司最⾼層級的永續專責單位，由董事會直接授權、董事⻑擔任主席，統籌規劃並推動公司永續發展⽅向與⽬標。
董事會負責核定政策及資源分配，持續檢視策略進展，必要時督促經營團隊調整，確保公司在經濟、環境及社會層⾯的永續⽬標有效落實。
永續發展委員會定期召開會議，追蹤各項永續策略的執⾏進度與成效，並定期向董事會報告。委員會下設公司治理組、永續環境組、氣候變遷組、⼈權維護組、社會公益組及永續資訊揭露組等六個執⾏⼩組，由董事長及各⾼階主管擔任負責⼈，共同推動ESG 政策與⽬標的落實，確保永續策略深⼊⽇常營運各環節。

委員會之職責
本委員會秉於董事會之授權，應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並提報董事會：
一、制定、推動及強化公司永續發展政策、年度計畫及策略等。
二、檢討、追蹤與修訂永續發展執行情形與成效。
三、督導永續資訊揭露事項並審議永續報告書。
四、督導本公司永續發展守則之業務或其他經董事會決議之永續發展相關工作之執行。

本屆委員任期：114年5月23日至117年5月22日，最近年度(114年)永續發展委員會開會1次
委員資格及出席情形如下：

身份	職稱	姓名	實際出席次數	委託出 席次數	實際出席 率(%)	專業資格與經驗
召集人	董事長	呂紹萍	1	0	100	具備經營公開發行公司經驗及跨國企業管理之能力，擁有公司治理之專長。
委員	總經理	劉文亮	1	0	100	具備經營公開發行公司經驗及跨國企業管理之能力，擁有公司治理之專長。
委員	總經理	唐偉明	1	0	100	具備策略風險及營運風險之危機應變與管理能力。
委員	財務主管	陳本記	1	0	100	具備豐富財會專業背景及實務經驗，擁有會計與財稅永續金融之管理能力。
委員	行政經理	高金火	1	0	100	具有法遵風險及營運風險管理之應變能力。
委員	副總經理	李彥儒	1	0	100	具備永續發展、產業知識、風險管理專業能力、決策判斷專業能力。
委員	總經理	羅際銓	1	0	100	具備策略風險及營運風險之危機應變與管理能力。
委員	副總經理	陳柏甫	1	0	100	具有豐富研發、生產 製造與管理經驗。
委員	副總經理	姜建華	1	0	100	具有豐富研發、生產 製造與管理經驗。

 114年度運作情形如下

 

日期	期別、議案內容及決議結果	公司對永續委員會意見之處理
114.8.13	第二屆第一次 推選第二屆永續發展委員會之召集人:由董事長呂紹萍擔任	不適用
	通過本公司2024年永續報告書案	無異議